是否有可能将记账从一项强制性的、耗时过长且极其复杂的任务转变为一项对企业大有裨益的活动?得益于会计软件,公司对记账越来越感兴趣,原因不仅仅是为了满足法律要求。如今,像 Odoo 这样的软件可以让用户加快会计程序,并投入时间从这些报告中获得更多见解 。
例如,您可以利用为资产负债表和损益表收集的数据以及由此产生的数据来获取有关您的企业和竞争对手的关键信息。如果只需在报告方面多花一点精力,就能获得有助于公司战略的洞察力,并为未来的业务计划奠定坚实的基础,那又会怎样呢?
以下三份重要报告绝对值得投入一些时间。
现金转换周期(CCC):资产管理
现金、现金、现金。明智的经理人都明白,与资产挂钩的营运资金如何不如快速流动的营运资金有利可图。
现金转换周期(CCC)显示了银行账户的波动情况,简单地说,它说明了资金的来源和去向。它将为您提供公司是否有效管理应收账款和库存的信息。
这一关键指标是以天数为单位计算的,因为它与时间有关:一家公司需要多长时间来收回销售额,以及一家公司需要多长时间来周转库存。如果周期(或时间跨度)快,则表明现金这一关键资产的管理健康。
在某些国家(如美国),这份报告可能是强制性的。
CCC 在资产负债表和损益表的基础上增加了有关现金流的信息。通过这份报告,公司可以迅速发现不平衡和缺陷,并调整资产管理方式。
陈旧的国际收支:信贷、债务和时间
贷方和借方的账龄很重要。在这种情况下,账龄指的是贷方或借方支付的时间跨度。这份报告的目的是帮助公司更清楚地了解借方和贷方及其优先次序。
但为什么要花时间编写另一份报告呢?有什么好处呢?
实际上,我们说的是两份报告合二为一:账龄应付报告和账龄应收报告。这两份报告提供的信息比资产负债表要简洁得多。
账龄应付款报告可以帮助你密切关注欠供应商和销售商的款项。通过这份报告,你可以获得清晰、合理的信息,从而做出债务管理决策 --是先支付大供应商,还是先支付欠款时间较长的供应商?
至于应收账款账龄报告,对客户欠款的清晰了解可以在多个方面发挥作用。一个有趣的例子是跟进。想象一下,你的时间不多,却有很多客户需要联系--你肯定想把有限的时间用在最有效的地方,这样你花在跟进客户上的时间就能带来尽可能多的收益。通过这份报告,您可以最大限度地利用您的日常跟进工作:选择是优先跟进欠款较多的客户,还是优先跟进欠款时间较长的客户。
请记住,在生意场上,时间和金钱之间的健康关系是一切的基础。
自由现金流 (FCF):追求股东价值
如上所述,现金为王。没有现金就没有冲刺--没有收购、没有分红、没有新产品开发、没有减债、没有增长。银行里的现金才是公司想要的。这就是FCF 成为关键指标的原因:它显示了公司在支付了维持或增加资产基础所需的资金后能够创造的现金。
伪造现金流并非易事,这就是为什么许多投资者认为,FCF 能更好地反映公司创造现金和利润的能力。投资者喜欢银行里有钱的公司。公司的自由现金流是否在增加?这无疑是一个好迹象;公司业务健康,为未来增长和投资奠定了良好的基础。如果自由现金流较低或为负值,那么麻烦可能即将来临。可持续增长可能无法实现,债务也很可能随之而来。
但是,负现金流就一定是坏事吗?
答案是否定的。
想想你买房子的时候:你很可能会把银行账户中的大部分资金都投入到这个企业中。这是否意味着你破产了?其实不然:这意味着你已经把钱投了出去,而且你拥有了房子。你的现金只是被资产占用了。同样,负的自由现金流也不一定是个坏兆头。如果您在分析另一家公司的情况,您可能想调查一下他们是否正在进行大额投资,以证明缺乏现金是合理的。显然,如果这些投资得到了回报,那么负的自由现金流就应该从积极的增长战略的角度来看待,从而平衡一时的现金萧条。
附加功能!内容摘要:一目了然
另一份报告?更多的调查、计算,以及随之而来的一切?是的原因就在这里。
大多数专业投资者每年都会看到成千上万份计划书。在排除一家公司之前,他们通常只看财务预测和执行摘要。
迈克-科尔曼,创业车库总裁
执行摘要有助于公司全面了解所有指标,从而评估业务的健康状况。这实际上是一份基于公司需求的报告,因此应相应地选择指标。例如,您可能想知道收到发票付款所需的平均天数。
信息从何而来?在这里我要告诉你一个好消息:你已经掌握了所有信息。执行摘要从其他表单中提取信息,并提供每个数字和每个指标的背景情况。这实际上是要最大限度地利用你所知道的信息,这样,每个密码就不是漂浮在空中的独立数据,而是帮助管理层全面、清晰地了解整个业务的框架的一部分。
一旦你的执行摘要准备就绪,起草公司的商业计划就会容易得多。通过分析竞争对手的报告,您将了解所有的弱点和优势,并掌握所有关于威胁和机遇的知识。
和我们一起做吧!
所有这些指标都可以通过Odoo 会计软件手动获取。
您对报告有什么看法?您是只坚持强制性报告,还是更愿意多走一步,获取有关企业的深入信息?
请在评论中告诉我们,然后再让你的企业大放异彩!
订阅我们的财务与会计通讯
将新博文直接发送到您的收件箱。